FASE 7 : INVERSION Y FINANCIACION

 7. PLAN ECONÓMICO FINANCIERO  

7.1. Plan de inversiones.

Las inversiones que realizará nuestra empresa serán las que se muestran en la siguiente tabla.

ACTIVOS NO CORRIENTES
INMOVILIZADO MATERIAL
Mobiliario	599
Maquinaria	1069,32
Equipos Informáticos	300
INMOVILIZADO INTANGIBLE
Nombre comercial o marca
Aplicaciones informáticas
ACTIVOS CORRIENTES
Tesorería Inicial	3000
Existencias Iniciales.
Total Inversión Inicial

7.1.1. Plan de amortizaciones de los elementos del activo

 A continuación se muestra la tabla de amortización de los activos.

 

TABLA DE AMORTIZACION
Elementos	Año Compr	Valor	Vida Útil	% Amrt	1º	2º	3º	4º	5º
Mobiliario	599		10		59,99	59,99	59,99	59,99	59,99
maquinaria	1069,32		10		106,9	106,9	106,9	106,9	106,9
Equipos Informáticos	300		10		30	30	30	30	30
Nombre comercial o marca
Aplicaciones informáticas
Total

7.2. Plan de financiación. 

Financiación propia: capital.

Las fuentes de financiación propia se caracterizan porque no hay un plazo de amortización preestablecido, los acreedores son los propietarios de la empresa. Entre ellas podemos destacar:

Capital social.

Reservas legales, estatutarias y voluntarias.

Provisiones, deterioros y amortizaciones.

Nuestra financiación propia, para el proyecto presentado, consta de, la aportación de 1000 € por cada emprendedor, lo que hacen un total de 3.000 €, mínimo legal exigido por la ley de sociedad limitada laboral.

 Financiación ajena: fuentes e instrumentos.

Entidades Financieras: Los recursos para iniciar nuestra actividad (un local, equipos técnicos, vehículos, herramientas…) que una entidad financiera ofrece son:

•Leasing

•Renting

•Préstamo

Para la actividad diaria de la empresa:

•Factoring

•Descuento Comercial

Crawfanding

•Confirming        

RESUMEN CUADRO FINANCIACION :

 

FINANCIACION		IMPORTE €
Recursos propios	Capital Social	3000 €
Recursos Ajenos	Préstamos a l/p	2000 €
	Otros
	TOTAL	3000 €

 Obtención de un Préstamo AVANTE.

Para el cuadro de amortización del préstamo., entra en la siguiente página

http://www.tabla-amortizacion.es/

mes (60)	pagadero	capital (2000 €)	interés (3 %)	capital residual
1	35.94 €	30.94 €	5.00 €	1969.06 €
2	35.94 €	31.01 €	4.92 €	1938.05 €
3	35.94 €	31.09 €	4.85 €	1906.96 €
4	35.94 €	31.17 €	4.77 €	1875.79 €
5	35.94 €	31.25 €	4.69 €	1844.54 €
6	35.94 €	31.33 €	4.61 €	1813.21 €
7	35.94 €	31.40 €	4.53 €	1781.81 €
8	35.94 €	31.48 €	4.45 €	1750.32 €
9	35.94 €	31.56 €	4.38 €	1718.76 €
10	35.94 €	31.64 €	4.30 €	1687.12 €
11	35.94 €	31.72 €	4.22 €	1655.40 €
12	35.94 €	31.80 €	4.14 €	1623.60 €

 7.3. Previsión de ventas , gastos y liquidación de IVA

A continuación se muestra una tabla-resumen con la previsión de ventas para el ejercicio 2021

Vent Mer Serv

PVP

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Sept

Oct

Nov

Dic

Total

VENTA ROBOT

450€

5X450

5X450

6X450

7 X450

8X450

4X450

0

0

3X450

20X450

11X450

8X450

34650€

IVA 21%

472,5

7276,5

TOTAL

41926,5

 

GASTOS	E	F	M	A	M	J	J	A	S	O	N	D	TOTAL
ALQUILER	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	3600€
REPARACIÓN								20					20€
SERVICIOS PROFESIONALES	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	480€
Transportes	42	42	42	42	42	42	42	42	42	42	42	42	504€
Seguro	200												200€
Electricidad	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	1200€
Teléfono	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	360€
Agua	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	144€
Sueldos y Salarios	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	12000€
Seguridad Social	280	280	280	280	280	280	280	280	280	280	280	280	3360€
INTERESES	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	360€
TOTAL													22.228€

 

RESULTADOS PREVISIONALES	AÑO 1	AÑO 2	AÑO 3
Compra mercaderías o materias primas	8046,5 €	9000€	10.000€
Consumibles y material oficina	1577 €	1600	1700
Costes Sociales	15.360 €	16000	17000
Suministros y Servicios exteriores, fros y tributos	6508 €	7000	8000
Amortizaciones	192,8 €	192.8	192.8
Gastos financieros	360 €	360	360
Costes Totales Ingresos totales Beneficios 15% Impuesto s sociedades	32.044,3     €              34.650 €              2605,7              390,85 €	34.152,8€ 36.000 € 1847,2	37.252,8€ 39.252,8 € 2000

LIQUIDACION IVA

IVA REPERCUTIDO: 7276,5

IVA SOPORTADO: 3387,61

LIQUIDACION IVA ANUAL= 3888,88 € 

7.6. Balance previsional.

 

BALANCE PREVISIONAL		2021
ACTIVO NO CORRIENTE	Inmovilizado material	1968,32
	Amortización Acumulada IM	196,83
	Inmovilizado Intangible
	Amortización Acumulada IM
ACTIVO CORRIENTE	Tesorería	3202,3
	H P deudora por IVA
	Existencias	2000
TOTAL ACTIVO
PATRIMONIO NETO	Capital Social	3000
	Resultado Ejercicio	390,85 €
TOTAL PATRIMONIO NETO		3390,85
PASIVO NO CORRIENTE	Acreedores arrend. Fro . l/p
	Préstamo.	1623,60
PASIVO CORRIENTE	H.P. acreedora por IVA	1568,49
	H.P. acreedora por I.S.	390,85
	Organismo seg. Soc. acreedora
TOTAL PASIVO		3582,94