Wednesday 31 March 2021

FASE 7 : INVERSION Y FINANCIACION


 7. PLAN ECONÓMICO FINANCIERO  

7.1. Plan de inversiones.

Las inversiones que realizará nuestra empresa serán las que se muestran en la siguiente tabla.

ACTIVOS NO CORRIENTES

INMOVILIZADO MATERIAL

 

Mobiliario

 599

Maquinaria

 1069,32

Equipos Informáticos

 300

INMOVILIZADO INTANGIBLE

 

Nombre comercial o marca

 

Aplicaciones informáticas

 

ACTIVOS CORRIENTES

Tesorería Inicial

 3000

Existencias Iniciales.

 

Total Inversión Inicial

 

7.1.1. Plan de amortizaciones de los elementos del activo

 A continuación se muestra la tabla de amortización de los activos.

 

TABLA DE AMORTIZACION

 

 

 

 

 

 

 

 

Elementos

Año

Compr

Valor

Vida Útil

% Amrt

Mobiliario

 599

 

 10

 

 59,99

  59,99

  59,99

  59,99

  59,99

maquinaria

 1069,32

 

 10

 

 106,9

 106,9

 106,9

 106,9

 106,9

Equipos Informáticos

 300

 

 10

 

 30

 30

 30

 30

 30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nombre comercial o marca

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aplicaciones informáticas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2. Plan de financiación. 

Financiación propia: capital.

Las fuentes de financiación propia se caracterizan porque no hay un plazo de amortización preestablecido, los acreedores son los propietarios de la empresa. Entre ellas podemos destacar:

Capital social.

Reservas legales, estatutarias y voluntarias.

Provisiones, deterioros y amortizaciones.

Nuestra financiación propia, para el proyecto presentado, consta de, la aportación de 1000 € por cada emprendedor, lo que hacen un total de 3.000 €, mínimo legal exigido por la ley de sociedad limitada laboral.

 Financiación ajena: fuentes e instrumentos.

Entidades Financieras: Los recursos para iniciar nuestra actividad (un local, equipos técnicos, vehículos, herramientas…) que una entidad financiera ofrece son:

•Leasing

•Renting

•Préstamo

Para la actividad diaria de la empresa:

•Factoring

•Descuento Comercial

Crawfanding

•Confirming        

RESUMEN CUADRO FINANCIACION :

 

FINANCIACION

IMPORTE €

Recursos propios

Capital Social

 3000 €

Recursos Ajenos

Préstamos a l/p

 2000 €

Otros

 

 

TOTAL

 3000 €

 Obtención de un Préstamo AVANTE.

Para el cuadro de amortización del préstamo., entra en la siguiente página

http://www.tabla-amortizacion.es/

mes
(60)
pagaderocapital
(2000 €)
interés
(3 %)
capital residual
135.94 €30.94 €5.00 €1969.06 €
235.94 €31.01 €4.92 €1938.05 €
335.94 €31.09 €4.85 €1906.96 €
435.94 €31.17 €4.77 €1875.79 €
535.94 €31.25 €4.69 €1844.54 €
635.94 €31.33 €4.61 €1813.21 €
735.94 €31.40 €4.53 €1781.81 €
835.94 €31.48 €4.45 €1750.32 €
935.94 €31.56 €4.38 €1718.76 €
1035.94 €31.64 €4.30 €1687.12 €
1135.94 €31.72 €4.22 €1655.40 €
1235.94 €31.80 €4.14 €1623.60 €

 7.3. Previsión de ventas , gastos y liquidación de IVA

A continuación se muestra una tabla-resumen con la previsión de ventas para el ejercicio 2021

Vent Mer

Serv

PVP

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Sept

Oct

Nov

Dic

Total

 VENTA ROBOT

450€

 5X450

 5X450

 6X450

 7 X450

 8X450

 4X450

 0

 0

 3X450

 20X450

 11X450

8X450 

 34650€

 

 IVA 21%

 472,5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 7276,5

 

 TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 41926,5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS

E

F

M

A

M

J

J

A

S

O

N

D

TOTAL

ALQUILER

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

3600€

REPARACIÓN








20





20€

SERVICIOS PROFESIONALES

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

480€

Transportes

42

42

42

42

42

42

42

42

42

42

42

42

504€

Seguro

200












200€

Electricidad

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1200€

Teléfono

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

360€

Agua

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

144€

Sueldos y Salarios

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

12000€

Seguridad Social

280

280

280

280

280

280

280

280

280

280

280

280

3360€

INTERESES

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

360€

TOTAL













22.228€

 

RESULTADOS PREVISIONALES

 

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

Compra mercaderías o materias primas

             8046,5 €

9000€

 10.000€

Consumibles y material oficina

1577 €

 1600

 1700

Costes Sociales

               15.360 €

 16000

 17000

Suministros y Servicios exteriores, fros y tributos

                 6508 €

 7000

 8000

Amortizaciones

                 192,8 €

 192.8

 192.8

Gastos financieros

                   360 €

 360

 360

Costes Totales

Ingresos totales

Beneficios

15% Impuesto s sociedades

            32.044,3     

             34.650 €

             2605,7

             390,85 €

34.152,8€


36.000 €

1847,2
37.252,8€


39.252,8 €

2000

LIQUIDACION IVA
IVA REPERCUTIDO: 7276,5
IVA SOPORTADO: 3387,61
LIQUIDACION IVA ANUAL= 3888,88 € 

7.6. Balance previsional.

 

BALANCE PREVISIONAL

2021

ACTIVO NO CORRIENTE

Inmovilizado material

 1968,32

Amortización Acumulada IM

 196,83

Inmovilizado Intangible

 

Amortización Acumulada IM

 

ACTIVO CORRIENTE

Tesorería

 3202,3

H P deudora por IVA

 

Existencias

 2000

TOTAL ACTIVO

 

PATRIMONIO

NETO

Capital Social

 3000

Resultado Ejercicio

 390,85 €

TOTAL PATRIMONIO NETO

 3390,85

PASIVO NO CORRIENTE

Acreedores arrend. Fro . l/p

 

Préstamo.

 1623,60

PASIVO CORRIENTE

H.P. acreedora por IVA

 1568,49

H.P. acreedora por I.S.

 390,85

Organismo seg. Soc. acreedora

 

TOTAL PASIVO

 3582,94